Вексельный займ — что это такое, образец договора, отзывы

Что это такое вексель и его суть

Любая организация неизбежно сталкивается с необходимостью получить заемные средства на временное пользование. С развитием кредитных отношений банки стали предлагать новые виды займов. Векселя — продукт на рынке не новый, но недостаточно освоен участниками. В основе сделки лежит стандартный банковский кредит. Вот только деньги не зачисляются на банковский счет, а предоставляются в виде ЦБ.

Предприятие обращается с целью получить вексельный кредит. Процедура оформления сделки стандартная: у организации запрашивают учредительные документы и финансовые отчеты. После принятия положительного решения заключается договор вексельного кредита. Он практически полностью копирует содержание стандартного договора, кроме одного пункта.

Если целью привлечения обычного кредита является оплата сырья, оборудования, погашение задолженности по зарплате, то в случае с вексельным займом целью сделки будет приобретение долговой ценной бумаги банка. Договор о поручительстве, как дополнительная гарантия, может и не заключаться. После подписания бумаг для организации открывают ссудный счет.

Вексель – это одна из разновидностей ценных бумаг, выпускаемых предприятиями. Эти ценные бумаги можно продать другим организациям или любым физическим лицам, тем самым, получая необходимые компании денежные средства.

Продавая вексель предприятие становиться заемщиком, а покупатель – кредитором.

Каждый вексель имеет определенный срок возврата, то есть владелец векселя в оговоренный момент времени может потребовать вложенные деньги в обмен на ценную бумагу.

Вексель может быть:

  • простым. Выдается заемщиком займодавцу и содержит требование вернуть указанную сумму в определенный срок;
  • переводным. Содержащим требование вернуть определенную сумму третьему лицу.

Срок, на который может быть выдана ценная бумага, варьируется в зависимости от достигнутой договоренности между заемщиком и займодавцем. Он может составлять от 3 до 12 месяцев (такие бумаги называются среднесрочными) или свыше 1 года (долгосрочный).

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

Таким образом, вексельный займ – это получение заемных средств предприятием – эмитентом от третьих лиц.

Вексельные займы могут выдавать:

  • банки или иные кредитные организации (причем процентная ставка по вексельному займу (кредиту) значительно ниже, чем по какому-либо виду кредита);
  • юридические лица;
  • физические лица.

Схема выдачи вексельного займа банками выглядит следующим образом:

  1. Кредитная организация по договору займа выдает обратившемуся к ней клиенту (физическому или юридическому лицу) собственные векселя вместо наличных денег.
  2. По своему усмотрению (например, за оплату необходимого оборудования) компания, получившая векселя рассчитывается с другой организацией или физическим лицом, этими ценными бумагами. Лицо, получившее векселя именуется векселедержателем.
  3. В договоре займа указывается дата, при наступлении которой надо погасить задолженность. В это время клиент – заемщик выполняет свои договорные обязательства и выплачивает займодавцу оговоренную сумму.
  4. После оплаты долга векселедержатель вправе обратиться в банк за оплатой ценной бумаги.
  5. Банк выплачивает векселедержателю полную стоимость ценной бумаги.

Функции векселя

Вексель в первую очередь является средством для получения кредита. С помощью векселя можно оплатить приобретенный товар или услуги, вернуть полученную ссуду, предоставить кредит. Для кредиторов являются привлекательными формальная и материальная строгость векселя, его легкая передаваемость и быстрота взыскания долгов.

Еще одна функция векселя – возможность его использования в качестве обеспечения сделок. Иными словами, держатель векселя имеет право получить деньги по векселю ранее установленного в нем срока двумя путями: посредством учета векселя в банке или путем получения кредита под залог имеющейся у него ценной бумаги.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

Вексель служит инструментом денежных расчетов. Кроме того, он способен ускорять расчеты, поскольку до момента оплаты вексель проходит нескольких держателей, гасит их обязательства и тем самым уменьшает потребность в реальных деньгах.

Процесс

Во время использования кредита банк перечисляет средства на счет заемщика. Эта сумма сразу же списывается на приобретение векселя, если в догворе прописано, что банк получает право на безакцептное списание средств. Или плательщик сам должен предоставить платежку, подтверждающую перечисление денег. То есть счет открывается только для соблюдения требований Центробанка.

В рамках одного договора может выдаваться несколько ЦБ. Общая сумма по всем векселям должна быть равной объему кредита. Исключения составляют случаи, когда договором предусмотрено взимание дополнительных комиссий.

Преимущества

Как и любой вид кредитования вексельный займ имеет рад преимуществ и недостатков.

Для предпринимателей или любых других лиц, выпускающих векселя в обращение, к преимуществам можно отнести:

  • использовать этот вид кредита можно на любые цели: расширение бизнеса, оплату необходимых товаров и услуг и так далее. В том числе можно использовать вексельный займ на погашение кредита, выданного организации ранее;
  • предприятию – эмитенту векселя предоставляются льготы на оплату налогов;
  • значительное расширение сроков платежа по вексельным обязательства, причем под достаточно низкие процентные ставки (средняя процентная ставка по векселю варьируется в пределах 6 – 14 % в год) позволяют максимально использовать полученные заемные средства;
  • полное отсутствие различных штрафных санкций и пени.

Однако получить вексель в счет оплаты товара могут далеко не все предприятия и организации, зарегистрированные на территории государства. Именно этот аспект и является наиболее важным отрицательным качеством вексельного займа.

Векселедержатели, так же как и эмитенты бумаги, получают для себя определенные преимущества, которые заключаются в следующих аспектах:

  • вексель является ценной бумагой, доказывать обязательства по которой дополнительно не требуется. То есть договор займа является желательным, но не обязательным дополнением к векселю;
  • держатель векселя имеет полное право потребовать исполнения обязательств в судебном порядке, если добиться оплаты бумаги не получается иными способами;
  • в случае необходимости ценная бумага может быть передана третьим лицам для оплаты товаров и услуг;
  • требовать погашения долга по векселю можно не только с компании, выпустившей бумагу, а с любого его предыдущего владельца.

Поэтому большинство юридических и физических лиц стараются не приобретать векселя, выпущенные небольшими компаниями или частными лицами.

В России наибольшую популярность получили векселя, эмитентами которых являются государство или крупнейшие и надежные банки.

Вексельные сделки — это выдача (получение) денежных кредитов.

Предприятия и организации могут осуществлять подобные операции, минуя банковскую систему с ее условиями и обязательными комиссионными.

Кроме этого, вексель мобилен в финансовом плане. Являясь ценной бумагой, он всегда может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк.

  • Вексельный кредит стоит дешевле, чем обычный займ. Хотя процедуры оформления сделок идентичны, ставка по таким кредитам обычно не превышает 10%.
  • Займ позволяет производить оплаты даже при наличии неоплаченных требований по счету.
  • Сам факт погашения долга оформляется передаточной надписью на документе. Это значительно сокращает документооборот.

Существование подобных ссуд положительно отражается на состоянии финансово-экономической системы. Одним из основных достоинств, которыми обладают вексельные кредиты коммерческих банков, считается наличие возможностей существенного наращивания объемов приобретаемых товаров за счет удешевления ссуды и увеличения отсрочки выплат.

Компаниям, использующим ценные бумаги для расчета со своими поставщиками, предоставляется право на возмещение НДС по полученной продукции. К тому же подобные сделки позволяют минимизировать риск неплатежей, поскольку вся ответственность по векселям перекладывается на выкупившее их банковское учреждение. Оформление такого кредита, как правило, проводится по упрощенной процедуре.

Предлагаем ознакомиться:  Угрозы из банка за просрочку кредита доводят до нервного срыва задержка несколько дней

Немаловажно и то, что взаиморасчеты, производимые с использованием высоколиквидных векселей, позволяют существенно снизить процентную ставку за коммерческие займы, которые предоставляются поставщиками продукции. Это объясняется тем, что такие ценные бумаги могут приравниваться к наличным денежным средствам.

Использование

Обычно вексель приобретают для расчетов с поставщиками. Заемщику достаточно поставить передаточную надпись на ценной бумаге, чтобы погасить задолженность перед своим контрагентом. У векселя появляется новый владелец. Ценная бумага поступает в оборот. Но это заемщика уже волновать не должно. Несмотря на специфику сделки, денежными средствами погашается вексельный кредит. Срок для проведения расчетов указан в договоре. Обычно он не превышает 6 месяцев.

Срок оплаты векселя может превышать срок погашения кредита максимум на две недели. Это обстоятельство нужно учитывать при расчетах. Если вексель досрочно предъявят к оплате, то погашаться он будет не по номиналу, а с дисконтом. Это также отразится на цене, по которой будет проводиться взаиморасчет между заемщиком и кредитором.

Особенности оформления

Юридическое лицо может получить заем по кредитному векселю на договорной и коммерческой основе. При заключении сделки составляется договор, где прописаны основные требования — указаны сроки и условия возврата, суммы кредита и размер процентной ставки. При выдаче векселя банк оценивает платежеспособность заемщика и учитывает риски. Преимущество имеют постоянные клиенты с устойчивым финансовым положением.

Согласно условиям, прописанным в соглашении, клиенту выдается вексель с указанием общей суммы займа и сроками его погашения. Получатель векселя обязуется в оговоренный срок погасить долг с одновременной выплатой процентов. Погашение производится при наступлении даты, указанной в договоре, путем перечисления средств на расчетный счет банка (держателя векселя). Просрочки не допускаются.

Пока вексель действует, заемщик вправе передавать его другим юридическим лицам (например, поставщикам) в качестве обеспечения своего долга. Таким образом, компания поддерживает свою платежеспособность, даже если на ее счете отсутствуют денежные средства. Подобная тактика позволяет быстро решать финансовые проблемы предприятий.

Когда наступает срок погашения займа, держатель векселя предъявляет его в банковское учреждение для получения причитающихся ему денежных средств. Если срок получения суммы по векселю уже прошел, бумага остается действительной в течение 12 месяцев. Суммы кредита и вид банковской доходности зависит от типа ценной бумаги.

Отличительные особенности векселя заключаются в следующем:

  • Абстрактность векселя. То есть обязательства по векселю имеют только денежное выражение и напрямую никак не связаны с конкретными обязательствами векселедателя.

  • Возможность передачи сторонним третьим лицам без документального фиксирования такой операции;

  • Бесспорность векселя. То есть  требования по векселю являются безусловными к исполнению и реализуются в полном объеме.

  • Солидарность векселя. То есть ответственность по векселю несут все лица, участвующие в исполнении и обороте векселя.

  • Документарность  векселя. То есть вексель оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме.

  • В случае неуплаты задолженности в предусмотренный срок не требуется никаких судебных разбирательств. В этом случае достаточно совершить нотариальный протест.

Вексельное погашение кредита предусматривает, что НДС за приобретенные товары рассчитывается исходя из балансовой стоимости ЦБ. В балансе также учитываются затраты на покупку векселя. Фактическая сумма расходов может не совпадать с номинальной стоимостью. Если она больше балансовой, то вычет НДС осуществляется на основании счетов продавца.

Следует отметить, что условия, на которых выдаются вексельные кредиты, более выгодны по сравнению со стандартными денежными займами. Основные особенности заключаются в краткосрочности подобных ссуд. Обычно срок их погашения не превышает одного года.

Также еще до завершения срока кредитного соглашения заемщик должен перечислить банку комиссионный платеж и денежное возмещение по полученным ценным бумагам. Кроме того, все эти выплаты осуществляются единовременно.

Сумма комиссии по вексельному кредиту не зависит от того, как изменялась величина займа на протяжении всего срока. Иными словами, в этом случае полностью отсутствует амортизация ссуды.

Согласно договору, заключаемому при оформлении такого кредита, дата возвращения займа не совпадает с днем погашения векселя. Это должно произойти немного раньше.

Векселем, в соответствии со ст. 815 Гражданского Кодекса РФ, называется ценная бумага, заверяющая обязательства векселе плательщика выплатить в указанные сроки обозначенную сумму векселедержателю.

Особенности:

  • безусловность;
  • самостоятельность;
  • необходимость соблюдения правил заполнения формы.

Базой осуществления кредитных сделок с участием ценных бумаг признаются виды векселей. Различают:

  1. Коммерческий вексель – создается в рамках определенной товарной сделки, где покупатель, вместо наличных при оплате в рассрочку, предоставляет ценные бумаги.
  2. Финансовый вексель – разновидность ценной бумаги, доказывающей факт денежного займа, к примеру, в банке (банковские векселя).
  3. Простой вариант, предполагающий наличие требований на возврат средств с указанием сроков.
  4. Переводная форма, предполагающая передачу средств третьему лицу.

Еще существуют следующие виды векселя:

  • казначейские, муниципальные, частные;
  • фиктивные;
  • определенно и неопределенно срочные;
  • обеспеченные и необеспеченные;
  • индоссируемые и неиндоссируемые;
  • домицилированные и недомицилированные.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

К положительным сторонам можно отнести:

  • дешевле, чем обычный займ;
  • процентная ставка не выше 10%;
  • доступна оплата при наличии невыплаченных по счетам сумм;
  • погашение оформляется посредством передаточной надписи, что уменьшает объем документооборота.

В число недостатков внесены следующие факторы:

  • зачетная сумма снижается вследствие погашения ценных бумаг с дисконта;
  • согласование с поставщиком возможность расчета векселями и условия операции.

Пример 1

Заемщик получил вексель номиналом 1 млн руб. Сумма его обязательств перед банком составляет 4,7 млн руб. Срок погашения задолженности 15.03.16 г. Конечная дата взаиморасчетов между заемщиком и кредитором назначена на 28.09.15 г. На момент обращения в банк кредитор узнает, что учреждение 28.09.15 погасило вексель с дисконтом в 11%. Предъявитель получил на руки не 1 млн руб., а 890 тыс. руб. На эту же сумму уменьшаются обязательства заемщика: 4,7 — 0,89 = 3,81 млн руб.

Аналогичные расчеты осуществляются по всей цепочке собственников. Чем ближе срок взаиморасчетов, тем большие суммы будут учитываться.

ЗАО получило краткосрочный вексельный кредит от банка на 500 тыс. руб. сроком на полгода под 5,5% годовых. Выплата процентов осуществляется равными частями вместе с погашением основной части долга: 500 * 0,055 = 13,75 тыс. руб. Эта сумма отражается в бухгалтерском учете проводкой ДТ91-2 КТ 66-2.

Покупатель ООО рассчитался за товары с ЗАО векселем, купленным в отделении Сбербанка. Продавец осуществил отгрузку товаров на сумму 18 тыс. руб. (НДС 10%). На эту же сумму покупатель передал вексель. С юридической точки зрения ООО обязательства по оплате товаров выполнило. ЗАО не может отражать эту ценную бумагу по счетам учета дебиторской задолженности.

ДТ62 КТ90-1 «Выручка» — 18 тыс. руб. — отражена реализация товаров на ООО.

Предлагаем ознакомиться:  Наследование банковских вкладов в 2020 году

ДТ90-3 «НДС» КТ68-3 – 1,636 тыс. руб. — начислен НДС.

ДТ58-2 «Долговые ЦБ» КТ76-3 «Расчеты по прочим доходам» — 18 тыс. руб. — принят к учету вексель.

ДТ76-3 КТ 62 — 18 тыс. руб. — векселем оплачена отгруженная продукция.

Какие задачи решает вексель

Использование векселя решает такие задачи:

  • создает условия для безусловного получения денежных средств за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги;

  • дает возможность заключить сделку купли-продажи товаров, работ, услуг без условия предварительной оплаты;

  • может использоваться как эффективное платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;

  • может быть объектом купли-продажи или быть предметом залога.

Условия

Вексельные кредиты несут в себе три вида рисков: заемный, процентный и угрозу снижения ликвидности. Чтобы их снизить, финансовые учреждения предъявляют требования к клиентам:

  • предоставлять обеспечение (залог) в виде облигаций государственного займа (иных ликвидных ценных бумаг), товарных запасов, недвижимости, оборудования;
  • вести деятельность на момент подписания соглашения более года;
  • иметь регулярное движение денежных средств на счетах.

При выполнении этих минимальных требований выдаются вексельные кредиты банков на срок до одного года под 6-10%.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

Вексельные кредиты могут выдаваться при соблюдении следующих условий:

  • залог в форме облигаций гос. займа (ЦБ), товара, недвижимости;
  • деятельность не менее года;
  • наличие регулярных денежных потоков на счетах.

Традиционно кредитование проводится в рублях. Погасить займ можно в срок от 1 до 12 месяцев.

Разновидности особенности векселей

Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:

  • Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.

  • Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.

  • Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.

  • Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.

  • Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.

  • Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.

  • Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.

Недостатки

Несмотря на все вышеперечисленные преимущества, вексельные кредиты имеют несколько весомых минусов. На сегодняшний день имеется целый ряд объективных причин, снижающих популярность данного финансового инструмента. Изначально подобные ссуды предполагают существенные финансовые затраты со стороны заемщика. Следует понимать, что клиент теряет собственные средства не только из-за дисконта, но за счет начисленных банковских процентов.

Что касается компании-кредитора, то выдача подобного займа также предполагает наличие немалого количества негативных факторов. Основным из них считается возникновение рисковых ситуаций, приводящих к опротестованию ценных бумаг и крупных денежных сумм, которые были зарезервированы законным путем. Но, несмотря на все недостатки, которыми обладают вексельные кредиты, не стоит вовсе отказываться от данного финансового инструмента. Особенно это актуально в тех ситуациях, когда речь идет о вексельных элементах, характеризующихся высокой степенью активности.

  • Снижение суммы, принимаемой к зачету, из-за погашения векселя с дисконтом.
  • Необходимость согласовывать с поставщиком возможность погашения задолженности векселем и условия осуществления сделки, т.е. с какой наценкой он примет ЦБ к зачету.

Обязательные документы

В соответствии с «Положением о простом и переводном векселе» документ должен содержать:

  • соответствующую метку, указывающую, что это именно вексель, а не какая-нибудь другая ценная бумага;

  • вексельная метка, обычно, употребляется дважды: вверху документа и в его тексте, а бланки векселей без метки считаются недействительными;

  • текст, содержащий обычное предложение уплатить определенную сумму только потому, что документ был выдан;

  • четко определенную сумму денег;

  • данные плательщика (для переводного векселя);

  • срок платежа (по предъявлении, в такое-то время от составления, в такое-то время от предъявления, на четко указанную дату и время);

  • место, где должен быть совершен платеж;

  • данные того, кому должен быть осуществлен платеж;

  • дата и место составления векселя;

  • собственноручная рукописная подпись лица, выдавшего вексель.

В перечень необходимой к предоставлению документации входит:

  • заявка на кредит (произвольная форма, сумма, сроки, цели, обеспечение и т.п.);
  • документы о регистрации и учредительные (обязательно наличие заверения);
  • отчетность по бухгалтерии с отметками налоговых и банковских органов;
  • банковские выписки о ежемесячных платежах и оборотах;
  • технико-экономическое обоснование временного отрезка окупаемости и расчетов по займу;
  • обеспечение кредитного займа (недвижимость, ЦБ и т.п.);
  • кредитная история в документах (подтверждение выплат по предыдущим кредитам).

Этапы вексельного кредитования

Под вексельным займом понимают разновидность финансирования юридических лиц, в которой участвуют покупатели и поставщики. При этом финансовым инструментом ведения расчетов признается банковский вексель, обладающий определенными, устраивающими стороны, платежными сроками.

Сутью рассматриваемого способа финансирования юр. лиц признается процесс расчетов посредством банковских векселей, обладающих разными сроками выплат.

Банк не выдает заемщику деньги, но заменяет их набором ценных бумаг, по стоимости соизмеримых с объемом заемных средств. Процентная ставка такой разновидности ссуды корректируется по сроку ценной бумаги.

При досрочном погашении объем процентных выплат снижается.

Кредитование с использованием вместо реальных средств векселя признается необходимым механизмом в практике ведения бизнеса, когда для обязательных выплат (поставщикам) нехватает оборотных средств.

Реализация сделки с участием ценных бумаг зависит от соблюдения порядка оформления операции.

  1. Обращение юр. лица в банк с запросом.
  2. Прохождение обязательных процедур.
  3. Получение ссуды на приобретение ценных бумаг.
  4. Оплата ЦБ полученных товаров.
  5. По итогам реализации продукции и получении дохода юр. лицо обращается в банк для возвращения займа и погашения процентов.
  6. Обладатели векселей (поставщики) с их помощью могут:
    • произвести расчет с партнерами;
    • обратиться в банк для получения денежных сумм, равных объему средств, вложенных в векселя.

Прежде чем выдать клиенту вексельный кредит, банковские структуры обязательно проверяют его кредитоспособность. В перечень банковских рисков, по рассматриваемым сделкам, внесены риски кредитные, процентные и затрагивающие вопросы ликвидности.

Анализ проводится на базе пакета документов, в котором числятся:

  • отчетность о деятельности предприятия за год;
  • балансовая информация;
  • договоры страхового характера;
  • устав предприятия.

Говоря о сделке с физическим лицом, то банк обязательно требует наличие:

  • залоговых облигаций;
  • товарных запасов;
  • дорогостоящего оборудования;
  • недвижимости и т.п.

Кредитный вексель — удобный и выгодный инструмент по привлечению финансов, необходимых предприятию в конкретный момент. При заключении соглашения компания получает денежные средства без предоставления обеспечения в кредитное учреждение. Основные плюсы сделки:

  • скорость оформления;
  • проценты по векселю почти вдвое меньше, чем при выдаче стандартного займа;
  • полученную сумму нужно вернуть только при наступлении указанного срока;
  • кредитный вексель может получить любое юридическое лицо, независимо от формы собственности;
  • оптимальные сроки возврата (обычно от 6 до 12 месяцев);
  • заемщик получает право расплатиться векселем без предоставления платежных поручений, достаточно сделать передаточную подпись;
  • можно проводить платежи между контрагентами (при наличии картотеки неоплаченных требований по счетам);
  • сумму полученного займа можно разбить на несколько векселей.
Предлагаем ознакомиться:  Застрахованный кредит после смерти заемщика

Подобная разновидность сделки является взаимовыгодной для всех участвующих сторон (кредитного учреждения, заемщика или поставщика).

При заключении сделки существуют и минусы. Например, при досрочном предъявлении векселя к оплате, финансовое учреждение может дополнительно удержать определенный процент из общей суммы займа. Кроме того, необходимо заранее согласовывать с участниками сделки все условия проведения расчетов векселями.

Долговые ценные бумаги принимаются к учету поставщиком в составе финансовых вложений (сч. 58-2). В зависимости от того, на какой период выдан вексель, заемщик в балансе отражает оприходование ЦБ по ДТ счетов 66-2 (краткосрочные) или 67-2 (долгосрочные кредиты банка). Суммы, направленные на оплату задолженности, списываются в ДТ 91-2 «Прочие расходы».

Отдельно можно рассмотреть такую разновидность векселя, как кредитный.

Кредитным векселем называют ценную бумагу установленного образца, выданную как обязательство в выдаче оформленного займа в оговоренном объеме и в оговоренный срок.

Он представляет собой важную составляющую банковских услуг – предоставление вексельного кредита.
По своей сути кредитный вексель – это ценная бумага, гарантирующая возврат кредита. Многие компании избирают кредитный вексель в качестве выгодного инструмента для привлечения капитала. Он позволяет получить необходимую сумму денег без предоставления банку дополнительного обеспечения.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

Есть еще несколько положительных моментов в использовании кредитного векселя. Ставка вексельного кредита намного ниже, чем в стандартных банковских кредитах. Нет необходимости возвращать деньги раньше наступления даты, указанной в векселе.

Для банка вексельный кредит также выгоден. Он не требует отвлечения основного капитала. Кроме того вексельный кредит позволяет контролировать целевое использование оформленного в долг капитала. Подобное сотрудничество приносит выгоду всем участникам кредитно-финансового процесса, как банку, так и клиенту и поставщику.

Кредитный вексель может быть выдан юридическим лицам любых форм собственности. Под этот вексель и выдаются денежные средства. Вексель может быть выдан на любые сроки, предусмотренные действующим законодательством. Но практика показывает, что, как правило, срок вексельного кредитования не превышает одного года.

Основой для предоставления средств под кредитный вексель является степень платежеспособности клиента. Поэтому чаще кредитные векселя выдаются проверенным и постоянным клиентам с хорошо известным финансовым положением. Займы могут предоставляться как на договорной, так и на коммерческой основе.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

Любое предприятие вправе самостоятельно выпустить векселя определенной стоимости и производить им расчеты либо обратиться в кредитное учреждение (банк) и получить вексельный займ.

Вексельный займ - что это такое, образец договора, отзывы

В первом случае юридическое лицо обязано приобрести векселя разработанного образца и заполнить их самостоятельно, учитывая все особенности организации. Этими бумага компания вправе рассчитываться за любые покупки перед иными юридическими лицами.

Таким образом, одна компания становиться заемщиком, а другая – займодавцем.

Во втором случае, организация, желающая получить вексельный займ в банке, обязана собрать пакет необходимых документов и предоставить их на рассмотрение кредитной организации.

Получить вексельный займ в банке намного легче, чем обычный кредит. Это связано с тем, что банк практически не несет никаких рисков и не передает свои средства заемщику.

Вексельный заем позволяет юридическому лицу:

  • значительно снизить процентные ставки за использование привлеченных средств, тем самым, получая максимально возможное количество собственной прибыли;
  • проводить расчеты с другими юридическими лицами, причем, не извлекая денежные средства из собственного оборота;
  • получить право на возмещение определенного количества уплаченного ранее налога на добавочную стоимость;
  • значительно снизить риски, связанные с неплатежами по тем или иным сделкам.

 Обязательные реквизиты векселя

— заголовок: Указывается «Простой вексель» или «Переводной вексель»;

— приказ или обязательство. В случае переводного векселя указывается фраза: «Оплата …{amp}lt;данные организации или физического лица{amp}gt; или его приказа»;

— реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Указываются наименование и адрес для юридических лиц, место жительства и персональные данные для физических лиц;

— сумма к оплате. Сумма указывается в обязательном порядке цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, то подлежит оплате меньшая сумма. При этом не допускаются никакие исправления, разбивка суммы к оплате по срокам или частям.

— срок платежа. Действующим законодательством предусмотрены такие варианты:

  • «по предъявлению» . Вексель подлежит оплате не позднее года с момента составления, если не указан иной срок. В случае просрочки вексель становится недействительным.
  • «после окончания срока». Платеж по векселю должен быть осуществлен в течение определенного периода после предъявления. Указанный срок является конечным днем не только для оплаты, но и для опротестования.
  • «период после начала действия». Платеж по векселю должен быть произведен через определенное количество дней от даты составления.
  • «в определенный день». Оплата по векселю осуществляется в конкретный день, указанный в векселе.

— место платежа. Если не оговорено иное, то предъявление векселя к оплате производится по местонахождению векселедателя-плательщика. Не допускается указание нескольких мест.

— дата, адрес выписки и платежа. Не допускается указание нескольких мест. Нереальная дата, ее отсутствие или несуществующий адрес делают вексель недействительным.

Движения векселя

Существуют две основные схемы движения векселей. Рассмотрим их детальнее.

После согласования покупателем и поставщиком суммы сделки, сроков платежа контрагенты открывают счета в одном банке, расположенном в одном городе, и заключают трехстороннее соглашение. Покупатель приобретает краткосрочный вексель на сумму сделки, помещает его на депозит и блокирует его. По завершении сделки залог снимается, а средства переводятся на счет поставщика.

Если в процессе осуществления сделки были выявлены нарушения, то после разблокировки вексель остается у покупателя. Ценная бумага не может быть выведена из залога без согласования обеих сторон. Так покупатель застрахован от списания средств раньше положенного срока, а поставщик — от неуплаты сделки после ее завершения.

Изменим условия предыдущей схемы. Контрагенты открывают счета в филиалах одного банка в разных городах. Покупатель оформляет долгосрочные векселя на сумму сделки, письменно уведомляет об этом поставщика и дает разрешение на перевод части полученных ЦБ на счет депо. Банк поставщика связывается с кредитным учреждением покупателя, чтобы подтвердить факт блокировки векселей. По завершении сделки ценная бумага разблокируется и переведется на счет поставщика.

About the Author: admin4ik

You might like

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector