Формирование наследственной массы

Что входит в наследственную массу?

В передаваемое наследство могут входить не только материальные блага, но и некоторые обязательсвва.

Собственность, которая находилась в правах умершего (погибшего) принимается за актив. Если имущество обременено долговыми и кредитными обязательствами, оно принимается за пассив. Кроме того, в наследственную массу входят договорные обязательства, которые покойный заключил при жизни.

В наследственную массу не могут быть включены:

  1. Выплата алиментов;
  2. Предоставление субсидий или льгот по налогам;
  3. Нельзя передать третьему лицу после кончины возмещение ущерба физическому здоровью;
  4. Если умерший (погибший) при жизни заключил договоры различного рода (агентский или безвозмездный), его обязательства также не могут быть включены в наследную массу.

Гражданское законодательство четко определяет, что относится к наследству гражданина, а что нет. Наследники получают по наследству следующее:

  • Имущественные объекты.
  • Имущественные права.
  • Имущественные обязанности.

В наследственную массу включаются права, обязанности и имущество, которые были у гражданина на момент его смерти.

Имущество

Под имуществом понимают объекты, обладающие материальной ценностью. Это могут быть не только движимые и недвижимые предметы (жилое помещение, гараж, транспортное средство, земельный участок), но и ценные бумаги, денежные средства.

Недвижимость передается наследникам при наличии у умершего права собственности на нее, которое оформляется в органах Росреестра. Принадлежность автомобиля, денег на банковском счете, ценных бумаг должно быть подтверждено документально.

Формирование наследственной массы

Бытовые предметы, которыми пользовался умерший человек, не требуют оформления права собственности, поэтому доказать их принадлежность покойному могут только свидетельские показания родственников, соседей, друзей.

Имущественное право – это возможность гражданина получать денежные средства или иные финансовые блага от использования того ли иного имущества. В состав наследственной массы включается следующее:

  • Проценты, начисляемые по депозитному вкладу.
  • Дивиденды, причитающиеся от акций.
  • Накопительная часть пенсии. В этом случае передача возможна только если в соглашении это предписано.
  • Прибыль, получаемая от того, что другие люди пользуются объектами интеллектуального труда покойного, находящимися в его владении в соответствии с авторским правом.
  • Деньги, которые наследодатель получал от сдачи жилья, земли или иного имущества в аренду.

Получается, что наследникам переходят не только имущественные объекты, но и право на извлечение прибыли от их использования.

В наследство преемникам передаются обязанности, которые покойный должен был выполнить, но не успел. В состав массы входит следующее:

  • Задолженности по оплате коммунальных услуг и кредитов.
  • Оплата имущественного налога.
  • Выполнение обязательств перед нанимателями жилого помещения.
  • Исполнение обязанностей по договору об использовании объектов интеллектуальной собственности покойного.

Стоит отметить, что законодатель дает наследникам право отказаться от обязательств. Но в этом случае придется написать отказ сразу от всей причитающейся доли в наследстве. Нельзя принять имущество, но отказаться от долгов умершего.

Если преемник решит отказаться от наследства, то он уже не сможет в будущем восстановить свои права на него.

Состав наследственной массы

Формирование состава производится в течение наследственного нотариального делопроизводства. Это все, что принадлежало умершему, включая долги и права требования после отчуждения доли супруга(и). Нотариус занимается розыском зарегистрированных объектов. Увеличить состав можно по заявлению, поданному в нотариальную контору или судебную инстанцию, если нотариус отказался это сделать. Необходимо предъявить документы, доказывающие что объект действительно принадлежал покойному.

Термин означает, что преемник, претендующий на материальный состав наследственной массы, пользуется вещным правом. Когда передаются ценные бумаги, он становится получателем дивидендов. То же происходит с банковскими вкладами. Если в общую массу входит бизнес покойного, то правопреемник наделяется правом руководить им, пользоваться прибылью, распоряжаться на правах учредителя после переоформления свидетельств. Особой категорией наследственного имущественного права является возможность пользоваться:

  1. Участием в долевом строительстве. Если наследодатель вкладывал деньги в паи, право продолжить начатое передается в рамках наследственного делопроизводства, что позволяет завершить строительство.
  2. Правом на возмещение вреда и получение других средств, если при жизни собственник сам являлся кредитором. После включения прав требования в состав и переоформления договоров выгодополучатель вправе требовать вернуть долги усопшего.
  3. Недополученной зарплатой, недовыплаченной пенсией, если работодатель умершего или Пенсионный Фонд РФ при жизни не успел рассчитаться с наследодателем. Заявление может включать подобные пункты.

Формирование наследственной массы

Реализация наследственных законных требований в этом разрезе предполагает пользование авторством. Это когда преемник получает доход от людей, желающих применить в своих целях запатентованные технические разработки, научные изыскания, реализовать произведения искусства. В состав включается возможность получать материальное вознаграждение. Авторство в чистом виде не переоформляется. Согласно ГК РФ смена автора в рамках наследственного делопроизводства невозможна.

Состав пополнит:

  • логотип компании;
  • зарегистрированный товарный знак;
  • разработанное программное обеспечение;
  • сформированная база данных;
  • созданное и протестированное изобретение;
  • шедевр искусства и культуры;
  • образец промышленности.

Здесь речь идет об исключительном наследственном праве.

Помимо права собственности передается и обязанность вернуть долги наследодателя. Говоря о включении в состав подобных объектов, следует отметить, что:

  1. Обязанности распределяются согласно получаемым долям вне зависимости от возраста, пола, степени родства, методов реализации наследственных притязаний.
  2. Невозможно отказаться погасить задолженность завещателя, сохранив в составе материальные ценности. Это противоречит действующему законодательству России.
  3. Кредиторы имеют право обратиться с иском о взыскании в течение трех лет после завершения наследственного дела (общий срок исковой давности по ГК).
  4. Долги, включенные в состав наследства, не могут превышать стоимость оформляемого имущества. Максимальное соотношение 1:1.

Это определение охватывает предметы, изготовленные природой или человеком с целью обеспечения комфортной жизни. Вещь входит в состав, если она:

  1. Родовая. Состав категории определяет вес, объем, количество.
  2. Индивидуальная. Законы о наследовании не слишком различают этот термин с предыдущим.
  3. Потребляемая. Предполагается, что в процессе использования она расходуется по объему, количеству, весу.
  4. Неупотребляемая. Ей невозможно воспользоваться: вещь неизменная, и одна в своем роде.
  5. Естественная. Создается без участия людей.
  6. Созданная. Является продуктом человеческой деятельности.
  7. Движимая. Перемещаемая руками, на собственном ходу, с использованием специальных средств транспортировки.
  8. Недвижимая. Стационарная, которую невозможно переместить.

Состав наследственной недвижимости формируют квартиры, дома, парковочные места, гаражи, земельные участки, дачи, с/х угодья и т.п.

Если ценность не вошла в перечень, определенный в рамках наследственного дела, подается исковая жалоба, где приводятся доказательства того, что она являлась собственностью наследодателя в день смерти. Необходимо, чтобы обращение о включении имело все обязательные атрибуты, без которых бумага не наделяется юридической силой, а значит, остается без движения (не принимается к рассмотрению). Все документация, входящая в состав доказательной базы, прикладывается к иску вместе с квитанцией об уплате госпошлины.

Предлагаем ознакомиться:  Виды наследственных споров

По нормам подсудности исковые жалобы принимаются гражданским судом по месту раскрытия наследственного делопроизводства. Если иск одновременно содержит требование о восстановлении срока, и, например, возврата полного состава наследства из разряда выморочного, возможна подача по месту последней регистрации наследодателя, а также там, где находится большая часть состава оспариваемого имущества. Если вы сомневаетесь, куда обратиться, получите бесплатную консультацию юриста.

Если нет документального подтверждения того, что наследственный материал (квартира, пай, машина) принадлежал умершему, или документы оформлены неправильно, он не может быть включен в наследство.

В случае, когда наследники не согласны с составом наследственной массы, можно добиться включения в нее определенного имущества в судебном порядке. Для этого в течение 6-месячного срока с момента открытия наследства необходимо подать в районный суд исковое заявление, в котором нужно указать:

  • точные данные о наследодателе;
  • сведения обо всем имуществе, которое пребывало в собственности умершего, например, наследственная масса складывалась из квартиры, гаража, загородного дома и автомобиля;
  • данные о представителе нотариата, который открыл наследственное дело;
  • всех наследников и степень их родства с наследодателем;
  • информацию об имуществе, которое не вошло в наследственную массу. Стоит обозначить причину невключения тех или иных объектов в список наследства;
  • просьбу о включении имущества в состав наследства;
  • перечень правоустанавливающих документов наследодателя на имущество.

На судебном заседании судья рассмотрит предоставленные документы и вынесет решение.

Если будет доказано, что неоформленное имущество действительно принадлежало умершему, суд удовлетворит просьбу о включении объекта в состав наследства.

Объекты наследственного правопреемства

В состав наследственной массы не включаются следующие объекты:

  1. Личные права, которые не имеют никакого отношения к собственности усопшего. Например, это может быть тайна переписки.
  2. Имущественные объекты, на которых не было оформлено право собственности. К примеру, наследодатель снимал квартиру у частного лица или у государства.
  3. Права и обязанности, которые неразрывно связаны с умершим и не могут быть получены другими лицами. Сюда относят обязательство по уплате алиментов на содержание ребенка или нетрудоспособного родителя, право на получение компенсации морального вреда, причиненного умершему, разрешение на ношение оружия и так далее.

Если наследодатель заключал договор страхования жизни и здоровья, наследники получают страховые выплаты после смерти гражданина. Действие же самого соглашения прекращается.

Объектом наследственного правопреемства выступает наследство. Список наследуемого имущества определяется представителем нотариата.

По наследству может переходить все то, что нажито наследодателем при жизни и принадлежало ему по праву собственности. В наследственную массу входит:

  • недвижимость:
    • частный дом,
    • квартира,
    • нежилые помещения различного назначения,
    • земельные участки со всеми хозяйственными постройками,
    • гараж и другие;
  • движимые объекты:
    • автотранспорт,
    • предметы меблировки,
    • бытовая техника,
    • драгоценности;
  • деньги, акции и другие ценные бумаги, дивиденды и так далее.

Если интересно, как нотариус определяет наследственную массу, то ответ следующий: для включения чего-либо в состав наследства специалист проверяет документы, подтверждающие право собственности умершего гражданина на те или иные объекты.

При этом важно, чтобы на все имущество были правильно оформленные документы. Ознакомьтесь в деталях с тем, какими бывают объекты наследственного правопреемства.

Не все имущество, которое находилось в собственности наследодателя, может быть унаследовано. К примеру, если умерший жил в доме и являлся его хозяином, но этому нет документального подтверждения, наследники не смогут получить права на данный объект наследства.

Также по закону РФ в состав наследственной массы не входят:

  • помещения и здания, построенные наследодателем без разрешительных документов, то есть самовольно. Так, нельзя унаследовать неоформленную пристройку к частному дому;
  • права и обязанности, которые неразрывно связаны с личностью умершего: алиментные, возникшие на основе договора поручительства, в связи с нанесением вреда здоровью наследодателя;
  • занимаемые умершим должности, его авторство, звания и другие нематериальные блага, указанные в ст. 150 Гражданского кодекса РФ;
  • часть имущества, которое было нажито в браке и принадлежит супругу наследодателя.

Случается, что нотариус из-за недостаточной проработки документов включает в наследство объекты, которые не принадлежали умершему гражданину. В подобной ситуации без обращения в суд не обойтись.

Вначале составляется заявление, на основе которого будет собрано судебное заседание. Только по решению суда удастся исключить из наследственной массы денежный вклад, квартиру и так далее.

Супружеская доля

Гражданин, который пережил своего супруга/супругу, имеет право на часть совместно нажитого движимого и недвижимого имущества. Эта часть называется супружеской долей и предполагает выделение личного имущества из наследственной массы.

Доля, причитающаяся супругу, определяется представителем нотариата по месту открытия наследства.

Как формируется наследственная масса?

Подавая заявление о вступлении в наследство, потенциальный преемник указывает перечень имущества, подлежащего передаче на правах преемства по закону или завещанию. Сотрудниками нотариальной конторы подаются запросы в государственные регистрационные органы, чтобы узнать, что еще может быть учтено. Кода нотариат не имеет данных обо всех ценностях, оставшихся после гражданина, наследники обращаются с требованием присовокупить к составу найденные объекты.

Предлагаем ознакомиться:  Обязательное страхование жизни и здоровья

Есть ряд требований, позволяющих отнести ценность к включаемому имуществу:

  1. Законность приобретения.
  2. Нахождения в собственности.
  3. Отсутствие совладельцев.

Если объект принадлежит нескольким хозяевам, наследовать можно только принадлежащую долю, что отображается в документации, характеризующий предмет.

Бумага содержит подробный перечень вещей, входящих в наследуемую массу, с указанием данных (число штук, объем, вес, площадь). Здесь же приводится цена каждой позиции. Если наследодателю принадлежит доля, а не весь объект целиком, указывается часть, подлежащая наследованию. В конце приводится общая стоимость всего, что входит в опись.

Такая возможность предусмотрена действующим законодательством. В качестве арбитра привлекают гражданский суд в районе, городе, округе, области, где находится нотариальная контора, огласившая волеизъявления. Отменить действие завещательного акта можно, если документ:

  1. Нарушает права и свободы граждан.
  2. Составлен с нарушениями установленных норм.
  3. Оформлен недееспособным лицом.
  4. Преемник – недостойный наследник.
  5. Отсутствует нотариальное заверение.
  6. Имущество было продано или подарено, и т.д.

Подается исковое заявление. Предоставляется доказательная база. Назначается дата слушания, по окончанию которого выдается копия решения, отменяющего действие завещания. Ценности перераспределяются среди первоочередных родственников, получающих свидетельство о наследовании для последующего переоформления права собственности.

В наследственный состав объектов сделки не включается:

  1. Права и обязанности, связанные непосредственно с наследодателем.
  2. Ценности, не входящие в число вещей, принадлежащих наследодателю на момент гибели.
  3. Права нематериального характера.
  4. Доля супруга (супруги) на основании разделения совместно нажитого имущества.

Также исключаются предметы, подаренные завещателем, проданные, обмененные. С момента подписания договора купли-продажи, мены или дарения вещи переходят в собственность нового владельца. Для этого обращаются в суд, который определяет правоту истца и устанавливает право собственности, основывая решение на законах РФ.

Формирование наследственной массы

Если наследодатель составит завещательный документ, то в нем обычно уже описано все имеющееся имущество и распределены доли для каждого преемника. Если наследование осуществляется по закону, то составляется опись имущества, которая делается нотариусом. Во время ее проведения обязательно должны присутствовать два свидетеля и сами наследники.

В документе описи указывают следующие сведения:

  • Список имеющегося имущества.
  • Подробное описание вещей и их стоимость.
  • Бумаги, которые подтверждают наличие права собственности на объекты.

Имущество

В конце описи свои подписи должны поставить преемники, свидетели и сам нотариус. Если имущество находилось у лица, уполномоченного обеспечивать сохранность собственности до ее распределения между наследниками, то его подпись также ставится.

В соответствии с полученной описью юрист производит раздел имущества, а также устанавливает величину нотариального тарифа для каждого родственника отдельно.

Создание полного перечня наследуемой собственности и обязательств происходит с учетом заработной платы и пенсионных выплат умершего (погибшего). Обязательно совершить полный возврат денежных долгов, которые он дал взаймы при жизни. Закон обязывает также полное возмещение вреда, причиненного имуществу завещателя.

Перечень передаваемой собственности регламентируется законом достаточно строго. В его массу может быть включено имущество или наоборот исключаться.

В случае наличия прижизненного волеизъявления умершего (погибшего) в нем четко указывается передаваемая собственность и иные обременения.

Опись заверяется в нотариальной конторе в присутствии свидетелей. В ней указываются все движимые или недвижимые объекты с максимально подробным описанием. Их характеристика должна содержать денежную оценку.

Для исключения тех или иных объектов недвижимости или долговых обязательств в районный суд подается иск. Он должен содержать данные завещателя, перечень имущества, которое планируется оспорить. Кроме того, предоставляется информация о нотариальной конторе, открывшей дело и данные других наследников.

Формирование наследственной массы

Тут важно учитывать, что точка зрения законодательства по данному вопросу такова:

  • Неприватизированная недвижимость априори принадлежит государству;
  • Законодательно практически невозможно включить в наследственную массу квартиру, не оформленную в частное владение;
  • Возможен пересмотр сложившейся ситуации, если бывший владелец при жизни пытался ее приватизировать, тогда родные подают соответствующие документы для оформления;при подаче ныне усопшим заявления на приватизацию еще при жизни, велика вероятность положительного решения.

Участники наследного дела по закону имеют право исключить какие-либо объекты или кредитные обязательства из перечня наследуемого имущества.

Для этого также составляется исковое заявление, с которым один или несколько наследников отправляются в районный суд. Свое решение придется основательно доказать и привести весомые доводы, которые будут приняты судом.

Объекты, которые не входят в состав наследства будут исключены из перечня. К такому случаю может относиться к примеру дом, который супруги нажили в период брака. Жена может подать обращение в суд для исключения из наследственной массы этого имущества. Она сможет получить полагающуюся по закону половину этой собственности, а не разделенную на ряд владельцев незначительную долю.

В некоторых случаях наследник получает в нагрузку значительные долги.

Но не стоит сразу отчаиваться, есть ряд смягчающих обстоятельств, применимых практически к любому делу:

  1. Есть вероятность получения денежной выплаты по договору страхования жизни;
  2. При своевременной передаче информации о кончине должника в банковскую организацию велика вероятность пересмотра процентной ставки со дня смерти;
  3. Если держать юридическую защиту от взысканий на протяжении трех лет, то можно решить вопрос истечением срока давности;
  4. Если наследников много – проблема становится общей и можно поделить долговые обязательства на несколько семей.

Наследование отдельных видов имущества

Если наследникам пришлось принимать задолженности умершего, то они будут обязаны их погасить. Но преемники должны четко понимать, что они не обязаны платить больше, чем им передано в наследство. То есть им не потребуется вносить еще и свои денежные средства за долги покойного, потому что погашение осуществляется в пределах полученной доли.

На взыскание задолженности отводится определенный срок. Он составляет 3 года. Если в течение этого времени наследник не исполнил обязательство, долг списывается. Кредитор может добиться восстановления срока, но только в суде и при наличии веских оснований.

Если наследнику перешел долг по кредиту, при оформлении которого был заключен договор страхования, то ему следует в первую очередь посетить страховую компанию. Если соглашением прописано, что смерть заемщика является страховым случаем, значит погасить расходы должен страховщик.

Также преемник должен знать, что банк не имеет права начислять проценты и штрафы со дня смерти должника и до дня вступления родственников в наследство, то есть в течение полугода. Но информация о кончине заемщика может не поступить вовремя, что повлечет за собой дополнительные начисления. Поэтому наследнику нужно как можно раньше позвонить в банк и сообщить о смерти.

Предлагаем ознакомиться:  Наследственное дело вклады

Супружеская доля

Поскольку круг объектов, которые являются собственностью граждан, очень широк, законом предусмотрены особенности перехода по наследству разных видов имущества.

В гл. 65 ГК РФ прописано, как осуществляется наследование отдельных видов имущества, в частности:

  • прав, связанных с участием наследодателя в хозяйственных обществах, в потребительских кооперативах;
  • предприятия;
  • имущества члена фермерского хозяйства;
  • вещей с ограниченной оборотоспособностью;
  • земельных участков;
  • невыплаченных сумм, которые предоставлялись гражданину как основные средства к существованию;
  • имущества, которое было предоставлено наследодателю государством на льготных условиях;
  • наград, почетных знаков государственного значения.

Прочитайте больше о том, как происходит наследование отдельных видов имущества.

Получение наследства – сделка безвозмездная. Это означает, что налог платить не нужно. Однако если в состав входят ценные бумаги, недвижимость, автотранспорт, придется потратиться на госпошлину. Чтобы определить размер взноса, наследственная квартира или дом оценивается. От стоимости берется 0,3%, если выгодополучатель – близкий родственник (муж, жена, сын, дочь, отец, мать). Все остальные наследники платят вдвое больше – 0,6%.

Другая картина складывается, когда наследник решает продать наследство.

Получение наследства

В этом случае при определении налогового сбора стоимость умножают на коэффициент 0,13. Результат соответствует стандартной ставке НДФЛ, установленной Федеральной Налоговой Службой. Нерезиденты РФ потратят 30% от оценочной стоимости проданного наследственного имущества. Налогообложение не распространяется на несовершеннолетних правопреемников.

По Налоговому кодексу России (ст. 217, п. 18) налог НДФЛ на имущество, полученное в составе наследства, не нужно платить, кроме наследования вознаграждений:

  • от патентов изобретений, промышленных образцов, полезных моделей;
  • от произведений литературы, науки и искусства.

А пошлина, рассчитываемая в виде процента от стоимости наследства, выплачивается, если в наследственный объем включена недвижимость, транспортные средства, ценные бумаги и т.д.

Что делать, если наследники не согласны с описью?

Если преемники считают, что объект, исключенный нотариусом из наследства, должен находится в его перечне, то они могут обратиться в суд и обжаловать решение юриста. Для этого им необходимо подать исковое заявление о включении в наследственную массу.

В иске должны содержаться следующие данные:

  • Личная информация об умершем.
  • Список имущественных объектов, которые, по мнению наследников, должны находиться в наследственной массе.
  • Сведения о нотариусе, производящем опись.
  • Данные об остальных наследниках и степенях их родственных связей с наследодателем.
  • Требование включить объект в состав наследуемого имущества.
  • Доказательства, которые подтверждают обоснованность просьбы истца.

После принятия заявления суд назначает дату заседания, оповещает участников процесса. Если судебный орган удовлетворит просьбу заявителя, имущество будет включено в состав наследственной массы.

Оформление наследства

По тому же принципу происходит и процедура исключения имущественного объекта из состава наследства.

Можно ли включить неприватизированное жилье?

Жилое помещение, которое не было приватизировано наследодателем, остается собственностью государства. При этом совершенно неважно, сколько времени человек в нем прожил. Право собственности должно быть оформлено в органах Росреестра.

Поэтому такое жилье не входит в состав наследственного имущества. Однако, есть возможность включить неприватизированную квартиру в массу наследства, если наследодатель при жизни уже подал заявление на приватизацию, получил одобрение, но не успел завершить дело до конца.

В этом случае необходимо обратиться в суд для решения вопроса о продолжении приватизации недвижимости наследниками.

Размер налога на наследственную массу

В России наследованное имущество облагается налоговыми сборами. Этот момент вызывает массу сомнений у потенциальных наследников.

При передаче имущественных прав новому собственнику ему придется заплатить 13% от стоимости движимых и недвижимых объектов.

Уплата бремени ждет наследников, которые получают:

  • Финансовый гонорар за объекты, относящиеся к литературной собственности;
  • Денежная прибыль, полученная от реализации предметов искусства и музыкальных произведений;
  • Доходы от научных изысканий и изобретений умершего (погибшего).

author

Как только новый собственник обретает права, начисление налогов будет производиться согласно общим правилам.

Если полностью не разобраться с составом наследственной массы велика вероятность приобретения нежелательных материальных обременений. При малейших сомнениях в собственной компетенции лучше обратиться за помощью к профессиональным юристам.

С их поддержкой можно обернуть даже самое обреченное дело в свою сторону. Наследственную массу можно увеличить или уменьшить по пожеланию наследополучателя. Опытные адвокаты помогут сориентироваться с сложной ситуации, расширят или сузят круг наследственного дела для удовлетворения пожеланий клиента.

Налог на имущество, полученное в порядке наследования, родственники не должны. Исключение составляют только доходы преемников от использования имущественных объектов умершего, к примеру, от предметов интеллектуальной деятельности покойного. В этом случае размер налогового сбора составляет 13% от суммы прибыли.

При оформлении наследства преемникам придется только заплатить государственную пошлину. Ее величина разнится в зависимости от степени родства. Близкие родственники платят 0,3%, но не более 100 тысяч рублей, остальные – 0,6%, но не больше одного миллиона рублей.

Уменьшение суммы сбора на половину действует для людей, являющихся инвалидами первой и второй группы. Полностью освобождаются от уплаты госпошлины следующие категории лиц:

  • Дети, чей возраст не превышает 18 лет.
  • Люди, признанные недееспособными.
  • Лица, относящиеся к ветеранам и инвалидам ВОВ.
  • Граждане, являющиеся героями СССР.
  • Лица, подверженные репрессии, но реабилитированные впоследствии.

Также требуется оплата услуг нотариуса, оценщика.

Таким образом, наследственная масса состоит из имущества, прав и обязанностей, связанных с ним. Наследники могут принимать все положенное им наследство сразу или же отказаться от всей доли. Выбирать, какие объекты принимать, а какие – нет, запрещается.

About the Author: admin4ik

You might like

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector